Όλα όσα πρέπει να ξέρετε για τον νέο φόρο οχημάτων στην Εσθονία

Μάθετε πώς λειτουργεί ο νέος φόρος μηχανοκίνητων οχημάτων στην Εσθονία το 2025 και τι σημαίνει για τους εμπόρους αυτοκινήτων. Λάβετε σαφείς πληροφορίες σχετικά με τον ετήσιο φόρο, τα τέλη ταξινόμησης και τον τρόπο υπολογισμού τους.

Μέχρι το 2025, η Εσθονία ήταν μία από τις λίγες χώρες της Ευρωπαϊκής Ένωσης χωρίς γενικό φόρο αυτοκινήτων. Σωστά: δεν υπήρχε ετήσιος φόρος ιδιοκτησίας οχήματος και κανένας φόρος ταξινόμησης με βάση τις εκπομπές CO₂ για καινούργια ή μεταχειρισμένα αυτοκίνητα.

Αυτό άλλαξε την 1η Ιανουαρίου 2025, όταν η Εσθονία εισήγαγε ένα νέο σύστημα φορολόγησης μηχανοκίνητων οχημάτων για να ευθυγραμμιστεί με τις πρακτικές της ΕΕ και να υποστηρίξει τους περιβαλλοντικούς στόχους.

Ας δούμε, λοιπόν, πώς λειτουργεί ο νέος φόρος οχημάτων στην Εσθονία και τι σημαίνει για την επιχείρηση και τους πελάτες σας.

Σύντομη επισκόπηση του νέου φορολογικού συστήματος

Ο νέος φόρος κυκλοφορίας οχημάτων αποτελείται από δύο στοιχεία: τον ετήσιο φόρο αυτοκινήτου και το τέλος ταξινόμησης.

Πηγή εικόνας: Εσθονικό Συμβούλιο Φορολογίας και Τελωνείων

• Ο ετήσιος φόρος μηχανοκίνητων οχημάτων είναι μια ετήσια πληρωμή για την κατοχή αυτοκινήτου (ή βαν, μοτοσικλέτας κ.λπ.) που είναι ταξινομημένο στην Εσθονία. Βασίζεται σε παράγοντες όπως οι εκπομπές ρύπων, το βάρος και ο τύπος οχήματος, όπως ακριβώς και σε άλλες χώρες της ΕΕ.
• Το τέλος ταξινόμησης είναι μια εφάπαξ πληρωμή που καταβάλλεται όταν ένα όχημα ταξινομείται στην Εσθονία για πρώτη φορά ή πωλείται σε νέο ιδιοκτήτη (εάν το τέλος δεν έχει ήδη καταβληθεί).

Ως έμπορος αυτοκινήτων, συνήθως δεν θα χρειάζεται να πληρώσετε εσείς οι ίδιοι κανένα μέρος του φόρου καινούργιου αυτοκινήτου.

Ωστόσο, είναι σημαντικό να κατανοήσετε πώς λειτουργεί το σύστημα, καθώς οι πελάτες σας θα το πληρώνουν και θα πρέπει να συμπεριλάβετε τόσο τον ετήσιο φόρο αυτοκινήτου όσο και το τέλος ταξινόμησης στην τιμολογιακή σας στρατηγική .

Νέος ετήσιος φόρος - πώς λειτουργεί;

Θα εξετάσουμε τώρα ξεχωριστά κάθε φορολογικό στοιχείο.

Φόρος Μηχανοκίνητων Οχημάτων - Ετήσια πληρωμή

Ο ετήσιος φόρος ισχύει για διαφορετικές κατηγορίες:

• Επιβατικά αυτοκίνητα (M1, M1G)
• Φορτηγά (N1, N1G)
• Μοτοσικλέτες / ATV (L3e, L4e, L5e, L6e, L7e)
• Οχήματα εκτός δρόμου (MS2)
• Τρακτέρ (T1b, T5)
• Τρακτέρ (T3)

Ο φόρος καταβάλλεται σε δύο μέρη: το πρώτο μισό οφείλεται έως τις 15 Ιουνίου και το δεύτερο μισό έως τις 15 Δεκεμβρίου . Μπορείτε να δείτε το πλήρες πρόγραμμα πληρωμών στον παρακάτω πίνακα.

Πηγή εικόνας: Εσθονικό Συμβούλιο Φορολογίας και Τελωνείων

Τέλος ταξινόμησης οχήματος - Εφάπαξ πληρωμή

Όπως υποδηλώνει ο τίτλος, αυτό το τέλος σχετίζεται με την ταξινόμηση οχήματος. Πρέπει να εξοφλήσετε το τέλος ταξινόμησης πριν ολοκληρωθεί η διαδικασία ταξινόμησης.

Το τέλος εγγραφής είναι υποχρεωτικό:

• Όταν ένα όχημα ταξινομείται για πρώτη φορά στην Εσθονία (καινούργιο ή εισαγόμενο), ή
• Όταν ένα όχημα αλλάζει ιδιοκτήτη για πρώτη φορά (εάν δεν έχει ήδη καταβληθεί το τέλος ταξινόμησης)

Υπολογισμός του Φόρου Κυκλοφορίας Οχημάτων - μεταβλητές και στοιχεία

Ο υπολογισμός του φόρου ποικίλλει ανάλογα με τον τύπο του οχήματος, την ηλικία, τις εκπομπές ρύπων και το βάρος.

Μπορείτε να λάβετε μια ακριβή εκτίμηση του φόρου χρησιμοποιώντας την επίσημη Αριθμομηχανή Φόρου Οχημάτων .

Στην αριθμομηχανή, θα σας ζητηθεί να συμπληρώσετε βασικές τεχνικές λεπτομέρειες, όπως την κατηγορία του οχήματος, την ημερομηνία πρώτης ταξινόμησης, το μέγιστο βάρος του, τον τύπο κινητήρα και πληροφορίες για τις εκπομπές CO₂.

Πηγή εικόνας: Υπολογιστής Φόρου Οχημάτων

Με βάση τα στοιχεία σας, η αριθμομηχανή παρέχει στη συνέχεια μια πλήρη ανάλυση του αναμενόμενου φόρου σας.

Για παράδειγμα, έτσι θα ήταν ο φόρος για ένα Volkswagen Passat 2.0 TDI (2020):

Ανεξάρτητα από το αν πουλάτε σε επιχείρηση ή σε ιδιώτη, είναι καλή ιδέα να υπολογίσετε εκ των προτέρων τον αναμενόμενο φόρο αυτοκινήτου και να ενημερώσετε τον αγοραστή, ώστε να μην υπάρχουν εκπλήξεις αργότερα.

Εξαιρέσεις και ειδικές περιπτώσεις

Ορισμένα οχήματα απαλλάσσονται τόσο από τον ετήσιο φόρο όσο και από το τέλος ταξινόμησης:

• Οχήματα έκτακτης ανάγκης
• Διπλωματικά οχήματα
• Οχήματα που χρησιμοποιούνται για αμυντικές δραστηριότητες

Τι σημαίνει για την επιχείρησή σας ο νέος εσθονικός φόρος αυτοκινήτων;

Όπως είδαμε, οι ιδιοκτήτες αυτοκινήτων είναι αυτοί που πληρώνουν τον φόρο αυτοκινήτου, όχι οι έμποροι αυτοκινήτων. Ωστόσο, το να γνωρίζετε πώς να υπολογίζετε τον φόρο σας βοηθά με διάφορους τρόπους.

Καταρχάς, είναι απαραίτητο για την τιμολογιακή σας στρατηγική. Όταν εισάγετε μεταχειρισμένα αυτοκίνητα, πρέπει να συνυπολογίσετε το τέλος ταξινόμησης στη συνολική τιμολόγηση.

Στη συνέχεια, οι φόροι επηρεάζουν άμεσα τις αποφάσεις του αγοραστή. Εάν ένας πελάτης επιλέγει ανάμεσα σε δύο παρόμοια οχήματα, είναι πιο πιθανό να επιλέξει αυτό με χαμηλότερο ετήσιο φόρο ή τέλος ταξινόμησης. Η εξήγηση και η σύγκριση αυτών των εξόδων μπορεί να σας βοηθήσει να καθοδηγήσετε την πώληση πιο αποτελεσματικά.

Και τέλος, σας καθιστά έναν έμπειρο και αξιόπιστο πωλητή . Το να είστε σε θέση να εξηγήσετε με σαφήνεια πώς λειτουργεί το σύστημα φορολογίας αυτοκινήτων της Εσθονίας δείχνει ότι είστε ενημερωμένοι και φροντίζετε για τα συμφέροντα του αγοραστή σας.